Динамика ставки рефинансирования по годам в таблице

Понятие и размер

Ставка рефинансирования представляет собой процентную ставку, по которой ЦБ РФ выдает займы коммерческим банкам. Этот показатель выражается в процентах в годовом исчислении. Существует простая закономерность. Чем больше ставка рефинансирования, тем больший процент взимают коммерческие банки за выдаваемые клиентам кредиты.

Кроме того, в начале 2016 года Правительство Российской Федерации постановило, согласно которому были внесены изменения в процессфункционирования ЦБ. С того момента рассматриваемый показатель приравняли к ключевой ставке Банка России. Таким образом, сейчас значение ставки рефинансирования не устанавливается отдельно. Его заменило значение ключевой ставки.

При этом в профессиональных дискуссиях финансисты по-прежнему используют все три названные понятия.

На сегодняшний день учетная ставка банковского процента 7,75% годовых.

Как влияет на депозиты

Простых обывателей не интересуют тонкости монетарной политики, проводимой Центробанком. Намного сильнее их занимает возможность открывать вклады в финансово-кредитных учреждениях под большие проценты.

Естественно, ставка рефинансирования влияет на доходность депозитов. Банки во многом становятся заложниками текущего уровня рассматриваемого показателя. Финансово-кредитные учреждения играют по правилам, вводимым регулятором государственной монетарной политики.

Существующая закономерность проста. Если ЦБ РФ понижает ключевую ставку то доходность депозитов также падает. И наоборот. При повышении уровня рассматриваемого макроэкономического показателя проценты по предлагаемым вкладам растут.

Это голая экономическая теория. Как показывает практика, банки не всегда стремятся быстро реагировать на изменения ключевой ставки. Во всяком случае когда дело касается повышения доходности по вкладам.

Другие применения ставки рефинансирования

У ставки Центробанка есть еще одна важная функция: она служит первичной единицей измерения выгоды или нанесенного ущерба. Уплату налогов и сборов, штрафов за просрочку и других важных платежей сегодня трудно представить без этой цифры.

Первый важный пример: исчисление налога. На основании статьи 212 Налогового кодекса РФ к этой величине привязан НДФЛ. Расчет базы налогообложения при кредитовании ведется исходя из разницы между суммами 2/3 ставки рефинансирования ЦБ и фактически полученного дохода.

То же касается и компенсационных выплат, когда речь идет о понесенных убытках и неустойках, например, за просроченные страховые взносы или расчеты за поставленные товары. В этих случаях ответственность в соответствии с законодательством также привязана к ставке рефинансирования Центробанка.

Для расчета пени бухгалтерия применяет стандартную формулу:

Где:

• СШС – сумма штрафной санкции;
• СЗ – сумма просроченной задолженности;
• КД – продолжительность просрочки платежа в днях;
• СР – ставка рефинансирования Центробанка.

Цифра 300 в этой формуле приблизительно равна количеству рабочих (банковских) дней в году.

Аналогичным образом рассчитываются дополнительные компенсации сотрудникам предприятия при задержке зарплаты.

Основной документ, служащий основанием для начисления пени – договор, заключенный между хозяйствующими субъектами или с государством. В нем обычно прописывается штраф, выраженный фиксированной суммой или условия выплаты неустойки за нарушение условий (этим штраф отличается от пени). Если же в тексте документа таких пунктов нет, то будут применены санкции по изложенному выше правилу.

Изменение ставки рефинансирования ЦБ в период действия договора вызывает необходимость разбивки времени просрочки на «до и после» с последующим суммированием.

УС Центробанка играет и ограничительную роль, благодаря которой невозможно злоупотребление неустойкой и пеней с целью обогащения. Все тонкости начисления финансовых санкций помогут освоить бухгалтерские консультации, которые проводит налоговая служба.

Как менялась ключевая ставка в России?

Изменения, которые претерпела процентная ставка рефинансирования (так иначе называется УС ЦБ), можно описывать долго и подробно. В России она была впервые введена в 1992 году (январь) в размере 20%. Через шесть месяцев Центробанк ее повысил аж до 80%, что объясняется критическим состоянием постсоветской экономики.

Два года динамика демонстрировала угрожающие темпы – 210% с октября по апрель 1994 года – непобитый доселе рекорд.

Дальнейшее изменение шло уже в сторону уменьшения, но ставка рефинансирования ЦБ РФ в 80% (июнь 1993 г.) почти не давала надежды на развитие экономики. Это неустойчивое состояние продолжалось до рубежа тысячелетий. В этот период финансовые новости были неутешительными – значение колебалось в диапазоне 20 (минимальная) до 80% (максимальная).

С начала 1998 года по май Центробанк копировал очень высокие ломбардные ставки, что говорит об отсутствии в то время четкой линии в отношении обеспечения доступности заемных средств.

До начала XXI века УС использовалась преимущественно для обуздания инфляции, а о внятной кредитной политике и разговора быть не могло. На рубеже столетий ситуация несколько изменилась в лучшую сторону. Учетная ставка снизилась до 10% к началу 2008 года, затем произошел мировой финансовый кризис и ее вновь подняли до 13%. По мере нивелирования потерь от этого экономического катаклизма, Центральный банк создавал условия для развития отечественного бизнеса.

Стабилизация проявилась к 2015 году, когда диапазон ставки рефинансирования сузился до границ от 7 до 8,25%. Затем в начале 2016 г. снова наблюдался рост и плавное падение. 26 июля 2021 года установлена действующая УС рефинансирования в 6,5%.

Предлагаемая вниманию таблица подробно демонстрирует изменение учетной ставки Центрального Банка России с начала 2016 года.

Опубликовано:

Добавить комментарий

Вам понравится

Ставка рефинансирования — что это такое простыми словами

Ставка рефинансирования – величина ссуды в годовом исчислении, которую кредитует центральная банковская организации коммерческим кредитным организациям; в том числе регулятор кредитно-денежной политики. Ничего не поняли?

В словарях часто даются подобные определения, но они мало что разъясняют рядовому гражданину, который пытается разобраться в дебрях экономики. Мы расскажем, что такое ставка рефинансирования простыми словами.

Центральный банк начал работать с понятием «ставка рефинансирования» в 1992 году. После развала советского союза Россия начала переходить к созданию новой банковской системы. Ставка рефинансирования появилась для того, чтобы определять, под какой процент Центральный банк (ЦБ РФ) будет выдавать краткосрочные кредиты коммерческим банкам.

То есть СР определяла, какие процентные ставки будут у потребительских кредитов и у вкладов. И таким образом ЦБ мог управлять кредитно-денежной политикой: какую СР выставит, такие возможности будут у людей взять кредит или выгодно вкладывать деньги. Таким образом можно, к примеру, стимулировать граждан делать рублевые вклады и снижать валютный ажиотаж.

Кроме указанной главной задачи у ставки рефинансирования были и другие функции:

1. это один из экономических параметров развития страны;
2. это величина, от которой ведется отсчет налогов и штрафов.

Но в 2013 Центральный банк ввел новое понятия для определения процента, под который будут кредитоваться банки, – ключевая ставка. Она «забрала» главную функцию ставки рефинансирования.

Теперь ставка рефинансирования отвечает только за расчет налогов и штрафов. Ставка рефинансирования, простыми словами, – это базовая величина, по которой считают налоги и некоторые выплаты, связанные с налогами. Чтобы было понятнее, мы покажем, как связана ставка рефинансирования и налоги.

Расчет пени за невыплаченный налог считается как 1/300 от величины ставки рефинансирования. Так же рассчитывается и пеня, если работодатель задерживает зарплату или другие выплаты, предусмотренные Трудовым кодексом РФ.
От размера ставки рефинансирования зависит, нужно ли будет платить налог за банковский вклад или нет.

Внимание!

Если процент по вкладу больше ставки рефинансирования на пять процентов, то придется пополнить государственную казну. Если меньше, то платить ничего не нужно

Если в кредитном договоре не прописана процентная ставка, то она автоматически приравнивается к размеру СР.

С 1 января 2016 года величину ставки рефинансирования привязали к ключевой ставке. На сегодня размер и того, и другого показателя равен 10 процентам.

Как посчитать неустойку 1 300 ставки рефинансирования калькулятор

Последним днём отсчёта считается день, назначенный для уплаты пени.

Для расчета пеней (П) следует использовать формулу: П = З х Д х КС х 1/300, где З – сумма задолженности; Д – количество дней просрочки (рассчитывается с даты наступления задолженности и до даты погашения включительно); КС – процентная ключевая ставка Банка России, действующая в период просрочки. Таблица размера ключевой ставки Банка России с 24 марта 2021 года Период действия Значение ключевой ставки 24 марта 2021 — настоящее время 9,75% 19 сентября 2021 — 23 марта 2021 10% 14 июня 2021 — 18 сентября 2021 10,5% 01 января 2021 — 13 июня 2021 11% Таблица «Процентная ставка рефинансирования Банка России» Определенную трудность при расчете пеней представляет тот факт, что ключевая ставка и ставка рефинансирования иногда изменяется.

Размер пени увеличивается ежедневно на определенный процент от суммы задолженности. Этот процент равен 1/300 текущей ключевой ставки Центрального Банка РФ (до 2021 года для этих целей использовалась ставка рефинансирования).

Задолженность возникает на следующий день после крайнего срока уплаты налога

Внимание Калькулятор пеней содержит актуальные данные о ключевой ставке и ставке рефинансирования за период с 2007 по настоящий момент

Внимание Расчет пеней Рассчитать сумму пени можно и самостоятельно, воспользовавшись таблицами ставок и формулой, представленной ниже. Взыскание долгов, налоговый консалтинг и решение корпоративных споров Долги

Налоги. Доли Седова, д. 13 оф.

Калькулятор пени по ставке рефинансирования

ТК РФ);

• при расчете неустойки (пени) для застройщика при нарушении им срока передачи объекта строительства (квартиры, например) участнику долевого строительства — пеня составляет 1/300 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки, но если участником долевого строительства является гражданин (физическое лицо), то пеня оплачивается в двойном размере — то есть 1/300 * 2 или 1/150, на сегодня это 7.25% / 300 * 2 = 0.0483% от суммы по ДДУ за 1 день просрочки (в соответствии с ФЗ №214, статья 6, п. 2);
• при определении необходимости уплаты НДФЛ с банковских вкладов — если ваш процент по рублевому вкладу в банке превышает ставку рефинансирования ЦБ РФ + 5 процентных пунктов (т.е.

Калькулятор пеней

Для расчета достаточно выбрать необходимую ставку, действующую в период просрочки. Если в данный период были зафиксированы разные показатели, то для каждого значения расчет выполняется самостоятельный.

Далее проводится операция сложения результатов. Для работы онлайн калькулятора в части расчета пени, заполняется начальную строку величиной долга, устанавливаете флажок напротив подходящего показателя рефинансирования, показываете число дней задолженности. Далее проводится онлайн расчет суммы пени по указанных исходным данным

Важно Формула для проведения расчета, используемая в онлайн калькуляторе: Пени = Задолженность * 1/300 * Ставка реф. * Число дней Количество дней задержки считается со дня, следующего за сроком оплаты

Заканчивать расчет периода нужно либо днем оплаты, либо предшествующим днем. Данный момент зависит от типа долга.

Так как расчет пени за просрочку платежа считается с учетом ставки, действующей на момент наличия задолженности, то при вычислении в онлайн калькуляторе выбирайте необходимый размер ставки рефинансирования. Калькулятор пени по ставке рефинансирования Фактически оплата была совершена покупателем 09.11.2021.

Рассчитаем, какие пени будут начислены по договору поставки за данную просрочку платежа по оплате

Важно Период задолженности = 03.09 — 09.11 2021 года = 68 дней. Из них:

• 15 дней действовала ставка — 9% (с 03.09 по 17.09 включительно);
• 42 дня действовала ставка — 8.5% (с 18.09 по 29.10 включительно);
• 11 дней — 8.25% (с 30.10 по 09.11 включительно).

Пени = 654000 * 1/300 * 9% * 15 + 654000 * 1/300 * 8.5% * 42 + 654000 * 1/300 * 8.25% * 11 = 12703,95 руб. Аналогичный расчет можно провести с использованием онлайн калькулятора.

Расчет пени универсальный онлайн калькулятор пеней

Указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У «О ставке рефинансирования Банка России и ключевой ставке Банка России»». Текущее значение ключевой ставки — 7.25% — было установлено с 26 марта 2021 года. Калькулятор пени Суммапериод задолженности спо считать? календарные дниэффективные дни ставка рефинансирования размер пени за 1 день просрочки? 1/300 ставки рефинансирования1/360 ставки рефинансирования1/150 ставки рефинансирования1/300 ставки рефинансирования * 2 Спасибо, что рассказываете о калькуляторе пени друзьям

Ставка рефинансирования (учетная ставка) и ключевая ставка ЦБ РФ

Обратите внимание, в таблице приведены ставки рефинансирования (учетная ставка), а с 01.01.2016 – ключевые ставки ЦБ РФ. С 1 января 2016 года значение ставки рефинансирования Банка России приравнивается к значению ключевой ставки Банка России, определенному на соответствующую дату

С этой даты ЦБ не устанавливает самостоятельное значение ставки рефинансирования (Указание Банка России от 11.12.2015 N 3894-У).

История изменений ставки рефинансирования в таблице и на графике

Впервые после распада СССР ставка рефинансирования российским правительством была установлена 1 января 1992 года. Тогда ее размер составил 20%. Для сравнения, на Украине тогда этот показатель составлял 30%, в Казахстане – 25%.

Минимальная ставка рефинансирования с 1992 года по наше время была установлена в июле 2020 года – 4,25%.

Максимальная величина ставки рефинансирования ЦБ РФ – 210%. Такая цифра была установлена 15 октября 1993 г. и продержалась полгода, до 28 апреля 1994 г. В тот период российская экономика находилась в хаосе, инфляция измерялась трехзначными числами и ставка, соответственно, не отставала. В новейшей истории России пиковое значение было установлено в декабре 2014 года – 17%. На сегодня даже эта цифра кажется огромной в сравнении с действующими 6,5%.

Наглядно изменения ставки рефинансирования показаны на графике:

Также для аналитики колебаний ставки вы можете воспользоваться этой таблицей:

Важно!Последнее изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ в 2021 году произошло 26 апреля – тогда она была установлена на уровне 5%.

Если взять конкретно текущий год, то мы будем иметь такую картину:

Установка СР

Как уже писалось выше, ставку рефинансирования устанавливает Центральный Банк РФ. С 2016 г. это определение приравнивается к понятию «ключевая ставка», определяющая проценты кредитов на короткие сроки (например, неделю). Ею также определяются минимальные ставки при приёме и выдаче депозитов. Ключевая ставка – инструмент в кредитно-денежной сфере, оказывающий влияние на любые процентные ставки в государстве.

Ставку рефинансирования определяют на Совете Директоров Центробанка России. После того, как показатель установлен, вся информация публикуется в официальных изданиях и закрепляется в Постановлениях с внутренним номером. На любое изменение (увеличение или снижение показателя) влияет экономическая ситуация в стране. До публикации Постановления сделать расчёт показателя невозможно, кредитные организации могут прогнозировать размер ставки рефинансирования.

Для определения ставки рефинансирования Совет может собраться до трёх раз в течение года (или чаще) в зависимости от сложившейся ситуации. К примеру, в 2017 году показатель менялся 6 раз, ставка к окончанию года снизилась на 2%, что означает небольшой уровень инфляции и стабильность цен.

Размер ставки рефинансирования зависит от:

• положения на внутреннем и мировом финансовых рынках;
• стоимости углеводородов;
• интереса населения к кредитованию (автокредиту, ипотеке, потребительскому займу);
• государственных закупок;
• гуманитарной помощи внутри государства и другим странам;
• займов властей другим государствам или прощения государственного долга;
• санкционных мероприятий и т. д.

На что влияет размер ставки

Данный показатель устанавливается 8 раз в год на заседании совета директоров ЦБ РФ и влияет на многие экономические процессы, в частности, на проценты по кредитам и депозитам для населения. Колебания размера ключевой ставки служат индикатором для инвесторов и экономистов – изменения показывают, как государство реагирует на те или иные обстоятельства и в каком положении вообще находится финансовый сектор страны.

Если говорить научным языком, то данный показатель с помощью установленного годового процента регулирует ликвидность банковского сектора. Также ставка рефинансирования используется для расчета пени, штрафов и в процессах налогообложения.

Однозначно можно сказать, что динамика ключевой ставки (соответственно и ставки рефинансирования) отражает экономическую политику государства. Если процент растет – это реакция на нестабильность рынков и меры по сдерживанию инфляции

Размер ставки снижается – экономика вступает в фазу роста, а размер и темпы инфляции позволяют не обращать на себя внимание

Роль ставки рефинансирования

На настоящий момент практическое значение СР заключается в следующем:

• определяет необходимость налогообложения по вкладам в отечественной и иностранной валюте, в том случае, если их процент превышает СР на 5% (для вкладов в иностранной валюте — на 9%);
• служит для расчета пени, начисляемой для оплаты налоговых сборов (1/300 и 1/150);
• применяется при расчете размеров штрафных санкций, накладываемых на администрацию работодателя (обществ с ограниченной ответственностью, акционерных обществ, государственных учреждений, индивидуальных предпринимателей) за каждый день просрочки в выплате заработной платы, других начислений работникам (1/300).