Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговая инструкция

Распределение процентного вычета при приобретении квартиры супругами

Согласно Семейному кодексу РФ имущество, приобретенное в официальном браке, является общей собственностью мужа и жены. Что касается процентов по ипотеке, то ипотечные проценты являются совместной тратой супругов, независимо от того, кто из них является плательщиком по договору целевого займа. Соответственно, на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке могут претендовать оба супруга.

Вычет по ипотечным процентам может быть предоставлен в любой пропорции, которую можно менять ежегодно по заявлению супругов. Семья может сама решать, как распределить вычет и как вернуть проценты по ипотеке через налоговую. Это правило действует в любом случае: является ли имущество общей собственностью супругов или квартира оформлена только на мужа или жену. В случае оформления долевой собственности также можно использовать возможность распределения вычета на усмотрение супругов.

Конечно, получение своей части вычета любым из супругов оканчивается по достижении каждым предельной суммы вычета в три миллиона рублей. Другими словами, муж и жена в общей сложности смогут рассчитывать на возврат налога по ипотеке в размере 780 тысяч рублей (по 390 тысяч рублей каждый) при условии, что общая сумма процентов по ипотечному договору 6 миллионов рублей или больше.

Пример 5. Молодая семья Скворцовых в 2015 году купила квартиру за 2,5 миллиона рублей. Деньги на покупку Дмитрий Скворцов взял в банке, подписав ипотечный договор сроком на 10 лет под 11 % годовых. Основной вычет по стоимости квартиры разделили с женой. В заявлении, которое сдали в налоговую, указали сумму вычета для Дмитрия два миллиона рублей, а для его жены Екатерины пятьсот тысяч рублей.

Екатерина получила сумму возмещения уплаченного НДФЛ по итогам 2015 года в конце мая 2016 года. На карточку Екатерине поступило из налоговой инспекции 65 тысяч рублей (13 % от пятисот тысяч вычета). Дмитрию, чтобы возместить свой уплаченный подоходный налог, понадобилось 2 года. В общей сложности за эти два года Дмитрию вернули 260 тысяч рублей, то есть Дмитрий свой основной вычет исчерпал полностью.

Теперь настало время начать возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры. Дмитрий и Екатерина решили, что возврат уплаченных процентов по ипотеке будет получать Дмитрий.

В рассматриваемой ситуации делить вычет по процентам между супругами нецелесообразно, так как проценты в сумме за весь период действия договора составят меньше трех миллионов рублей, предусмотренных законом. После разделения вычета оба супруга утратили бы право получить возврат денег по ипотеке. Это вызвано тем, что предоставление процентного вычета по закону предусмотрено только один раз и только по одному объекту, независимо, полностью ли использована максимальная сумма вычета в три миллиона рублей.

Не следует забывать, что отдать свой вычет супругу, если другой супруг не имеет официального дохода нельзя. Свой вычет можно будет использовать, если такой доход появится в дальнейшем. Рассмотрим, как рассчитать возврат процентов по ипотеке в таком случае.

Пример 6. Вернемся к семье Скворцовых. Дмитрий на работе получил повышение, и, продав свою комнату в коммуналке, досрочно расплатился с банком по ипотеке. Семья решилась на покупку небольшого загородного дома. Оформили в банке ипотеку на 4 миллиона рублей на 15 лет под 10 % годовых. Собственность на дом оформили в начале 2018 года. Вычеты по стоимости дома и по процентам сможет получить только Екатерина, потому что Дмитрий положенные вычеты уже использовал.

С учетом использованной части вычета при покупке квартиры 500 тысяч рублей, Екатерина сможет получить от государства 13 % от остатка основного вычета, то есть 195 тысяч рублей (1 500 000 руб. * 13%) и возврат по ипотеке 390 000 рублей.

В скором времени Скворцовы ожидают прибавления, в декабре Екатерина уходит в декретный отпуск. Екатерина сможет получить вычет за 2018 год в сумме удержанного за год НДФЛ. А потом сможет возобновить получение вычетов после выхода из декретного отпуска.

Все вышесказанное действует в отношении льгот по покупке собственности в период с начала 2014 года и по настоящее время. До 2014 года действовала другая редакция Налогового кодекса РФ, и правила предоставления имущественных вычетов отличались от нынешних.

Возврат уплаченных процентов по ипотеке можно было заявить только соответственно пропорции распределения основного вычета, и изменить эту пропорцию было нельзя. Основной вычет при покупке жилья составлял суммарно два миллиона на обоих супругов, зато проценты по ипотеке можно было возместить в полном размере, их сумма не была ограничена законом.

Причины отказа в выплате возмещения

Операция проводится по определённому алгоритму и отличается рядом особенностей, при несоблюдении которых претендент на компенсацию может столкнуться с проблемами.
Первая – в налоговой отказывают выдавать вычет без объяснения причин. Чтобы разобраться, следует подавать исковое заявление, в котором указать все нюансы дела. Не лишним будет проконсультироваться с опытным юристом. Перед подачей заявления в налоговый орган не лишним будет самостоятельно просчитать положенную сумму налогового вычета. Делается это просто: необходимо соотнести полученные заёмные денежные средства и погашенные по кредитному договору проценты, затем определить, сколько налога было уплачено за вас работодателем за целый год. Это позволит понять, законно ли налогоплательщику начислили компенсацию.
Гарантированный отказ в выплате 13% НДФЛ заёмщик услышит, взяв кредит на:

1. Бытовую технику и электронику;
2. Автомобиль;
3. Поездку на отдых;
4. Приобретение мебели;
5. Необязательные медицинские процедуры типа пластических операций.

Также отказ услышат те граждане, которые работают неофициально, получают доход в виде социальных выплат (пособий по инвалидности, пенсий, пр.) или есть подозрение, что человек получил прибыль нечестным путём. Забрать 13% подоходного налога с взятого кредита можно, только если иметь доказательства, что займ был целевым и что все описанные в законе условия были соблюдены.

Прочтите также: Стандартный налоговый вычет на ребенка: заявление, сумма, размер

2018 — 2021, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

или заполнив форму ниже.

Налоговый вычет за потребительский кредит

У многих граждан возникает вопрос, должны ли вернуть НДФЛ за потребительский заем. Да, но при соблюдении некоторых условий:

• В договоре кредитования должна быть прописана цель кредита.
• Подача правильного комплекта необходимых документов.
• Официальная заработная плата, доход, с которого отчисляется НДФЛ.

Максимальная сумма вычета

Налоговый вычет можно получить, если ссуда была потрачена на следующие цели:

• Покупка жилья (квартира, комната, дом), индивидуальное жилищное строительство, улучшение жилищных условий. Налоговый вычет начисляется на проценты по кредиту, а не только на тело кредита. В случае досрочного погашения база для исчисления снижается, так как сокращается процентный период. Объект недвижимости должен быть обязательно в собственности налогоплательщика. Вычет начисляется на сумму не более двух миллионов рублей, таким образом, максимальный возврат составляет 260000 рублей. Если недвижимость приобретается в долевую собственность, каждый собственник может претендовать на возврат подоходного налога пропорционально своей доле.
• Образование детей или близких родственников. При этом возврат будет осуществляться только в случае обучения на очном отделении в лицензированном заведении. Возраст студента — не более 24 лет. Сумма вычета — не более 50000 в год.
• Лечение и лекарства. Потребителем услуг является заемщик или его близкий родственник. При исчислении суммы вычета проценты по кредиту наличными не учитываются.

Внимание! При покупке дачи возврат НДФЛ возможен только в том случае, если дачный дом имеет статус жилого и пригоден для регистрации по месту жительства

Вычет и совместная собственность супругов

Квартира может быть куплена в браке. В этой ситуации она поступает в совместную собственность супругов

Не важно кто из супругов ее оплатил и на кого из них она оформлена. Считается, что супруги несли равные расходы на ее приобретение

Выгодно большую часть расходов распределить в пользу того из супругов, который получает наибольшую зарплату и платит НДФЛ по максимуму. Но нужно учитывать, что выбранный порядок придется использовать все время пользования ипотекой. Если ситуация с доходами супругов поменяется перераспределить вычет будет сложно.

Пример
Супруги купили квартиру стоимостью 2 700 000 руб. Недвижимость полностью оформлена на мужа. Для покупки вы получили ипотечный кредит. Сумма процентов, которые заплатил муж, — 790 000 руб.

Супруги оформили соглашение по которому расходы на квартиру (включая проценты) распределены так:

• 70% — жена;
• 30% — муж.

В этой пропорции вычет и распределяется между ними. Жена получит право на льготу:

• по квартире — 1 890 000 руб. (2 700 000 руб. х 70%);
• по процентам — 553 000 руб. (790 000 руб. х 70%).

Муж получит право на льготу:

• по квартире — 810 000 руб. (2 700 000 руб. х 30%);
• по процентам — 237 000 руб. (790 000 руб. х 30%).

С каких кредитов можно получить 13 %

Подоходный налог в нашей стране равен 13 % от заработка. К нему относится не только зарплата, но и рентный доход, и дивиденды по акциям, и пр. Однако процент от кредитов в размере 13 % может быть возвращен. Налоговую выплату получают исключительно резиденты с официальным заработком — граждане России и иностранцы с официальным разрешением на работу в стране. Другими словами, все люди, которые платят налог 13 %.

Оформить возврат можно, если заём предназначался для следующих целей:

• покупка жилья;
• оплата образования.
• приобретение лекарств и оплата лечения.

Важным условием является право на досрочное погашение задолженности, предусмотренное договором займа.

Забрать компенсацию по целевому потребительскому кредиту можно лишь на сумму зарплаты. Сумма компенсации за отчетный период не должна быть больше налогов, выплаченных за год. Если уплачена сумма налога (13 %) 60 тыс. рублей, за этот период удастся вернуть ту же сумму или даже меньше.

Кому положен вычет:

Получится ли возвратить 13 % с потребительского займа

Если гражданин брал нецелевой заём, то в налоговой возврат средств оформить нельзя.

Это делают только в финансовом учреждении и после досрочного погашения.

Налоговый вычет с кредита:

https://youtube.com/watch?v=miawHj2dkKc

Можно ли вернуть 13 % с займа на строительство или реставрацию дома

Возврат допускается исключительно для жилых помещений. В список входят:

• покупка земли для строительства дома;
• приобретение незавершенного строения;
• расходы на необходимые строительные материалы;
• наём рабочих;
• подготовка проектной документации.

Нельзя компенсировать перестройку, перепланировку, установку сантехнического и отопительного оборудования в готовом доме или квартире.

Возможно ли получить 13 % с ипотеки

Ипотека — потребительский целевой заём, а значит, вернуть проценты возможно. Компенсация по этому виду кредитования имеет следующие особенности:

• в контракте должна быть прописана возможность возврата налога, а также цель выдачи денег — покупка жилья;
• вернуть можно налог с суммы до 3 млн рублей. Если квартира была куплена на более крупную сумму, то учитываются только 3 млн — такая сумма определена законодательно. При таком раскладе сумма, которую может получить заемщик, ограничена — максимум 390 тыс. рублей;
• учитывается только основная часть кредита, проценты туда не входят;
• если ипотечный договор брали несколько лиц, каждый созаемщик имеет право на налоговый вычет за свою долю имущества;
• смена собственника имущества не лишает его права на возмещение.

Воспользоваться этой услугой допускается один раз, даже по разным объектам.

Возможно ли вернуть 13 % с автокредита

Хотя заемщик взял средства на определенную цель — приобретение  машины — процент возвратить не получится.

Закон 809 ГК РФ определяет, что налоговый вычет полагается только тем, кто потратил денежные средства на жилье, потребительские ссуды целевого назначения, подразумевающие покупку недвижимости, но не на транспортное средство.

Можно ли возвратить 13 % с займа на образование

Когда целевой заём берется для оплаты обучения, 13 % выплачиваются не с процентов, а с оплаты услуги.

Максимальная сумма возмещения составляет до 50 тыс. в год на воспитание родственника и до 120 тыс. на собственное. Должны быть выполнены два условия:

• учреждение должно иметь лицензию и разрешение на осуществление образовательной деятельности;
• лицо, оформляющее документы на оплату, должно быть налогоплательщиком.

Налоговый вычет предоставляется в последний год обучения. Обучение может проводиться как в государственном, так или частном учебном заведении.

Можно ли вернуть 13 % с займа на лечение

Как и в случае обучения вычет производится с суммы, затраченной для выполнение услуги: на лечение (свое или членов семьи), покупку медикаментов, страховку ОМС.

Медицинское учреждение должно иметь разрешение на оказание услуг. Финансовая организация должна обязательно указать в кредитном договоре, что деньги будут потрачены на лечение серьезных заболеваний и исправление проблем со здоровьем, влияющих на жизнь. Лимит годового расхода равен 120 тыс. рублей.

Обратите внимание! В эпоху коронавируса все ищут дополнительные возможности заработка. Удивительно, что альтернативными способами зарабатывать можно гораздо больше, вплоть до миллионов рублей в месяц

Один из наших лучших авторов написал отличную статью о том, как зарабатывают в игровой индустрии тысячи людей в интернете. Читать статью с отзывами о заработке на играх.

Виды налоговых льгот с кредитов

В Налоговом кодексе РФ прописано 5 видов налоговых вычетов:

Стандартный налоговый вычет

В соответствии с п. 1 ст. 218 НК РФ предоставляется следующим категориям физических лиц:

1. Чернобыльцам и лицам, связанным с работой на ядерных объектах, ветеранам ВОВ, военнослужащим, получившим инвалидность. Предусмотрено возмещение на сумму до 3 000 рублей ежемесячно.
2. Герои СССР и РФ, блокадники Ленинграда, узники концлагерей, доноры костного мозга, сотрудники медучреждений, получившие радиационное облучение и другие – льготы до 500 рублей в месяц;
3. Родители, усыновители – от 1 400 до 12 000 рублей в зависимости от числа детей и наличия у них инвалидности.

Социальный вычет

НК РФ выделяет следующие группы расходов, по которым положено возмещение НДФЛ (ст. 219 НК РФ):

• благотворительность;
• обучение в учебных заведения РФ: собственное обучение на дневной, вечерней, заочной форме, а также детей, в т.ч. опекаемых, сестер и братьев в возрасте до 24 лет на очной форме;
• медицинское обслуживание, в том числе членов семьи: услуги, обследования, лекарства, взносы ДМС;
• страхование негосударственное пенсионное и добровольное страхование жизни и здоровья;
• на накопительную часть пенсии.

Для учета расходов на обучение детей и подопечных при исчислении социального вычета берется сумма не более 50 000 рублей. Для учета остальных расходов: собственное обучение, лечение, взносы в негосударственный ПФ и т.д. – 120 000 рублей. Исключение дорогостоящее лечение, в этом случае для учета берется вся потраченная сумма.

Важно! Вычет в рамках социального вычета предоставляется по доходам того периода, в котором были расходы и с учетом максимальной суммы расходов, учитываемых при расчете.

Инвестиционные вычеты

Правом на их получение обладает налогоплательщик, которые совершал операции с ценными бумагами, пользовался инвестиционным счетом.

Профессиональные вычеты

Вычет могут получить ИП, нотариусы, адвокаты, лица, работающие по договорам гражданско-правового характера, налогоплательщики, получившие авторские гонорары.

Имущественные вычеты

В этой категории находятся льготы и по потребительским кредитам. В частности, по кредитам, оформленным с целью:

• покупки жилья (дома, доли в квартире, квартиры и прочее);
• строительства жилых помещений;
• приобретения земельного участка с целью жилой застройки.

В части кредитования этот вид возмещения НДФЛ распространяется на:

• приобретение или строительство жилья или земельного участка;
• льготы с погашения процентов по потребительскому кредиту;
• погашение процентов по рефинансируемым займам.

Вычет части уплаченного подоходного налога возможен как по одному приобретенному объекту недвижимости, так и по нескольким.

Важно! Возврат НДФЛ не предусмотрен, на ту часть кредита, которая оплачена средствами материнского капитала.

Кредитование и налогообложение

Как правило, кредиты не подлежат обложению подоходным налогом, т.к. юридически не являются доходами.

Исключения представлены в 212-ой статье НК РФ. Данный нормативный акт гласит, что, если налогоплательщик оформил займ с пониженной ставкой по процентам (ниже ⅔ от ставки рефинансирования, определённой Центральным Банком России), он должен выплатить сбор с разницы.

Примечание 1. Если потребительский займ был списан банковской компанией, с него тоже будет удержан подоходный налог. Списанная задолженность расценивается как прибыль гражданина.

Хотя возврат и можно получить за кредитные проценты, всё же есть ограничения по видам кредитов, которые позволяют вернуть деньги.

Налоговая льгота по кредиту на оплату лечения

Выплата по налоговому вычету возвращается по кредитам, которые были оформлены на лечение или покупку дорогостоящих медикаментов. Медицинское учреждение, в котором предоставлялись услуги, или аптечные точки продаж должны иметь лицензию и иные разрешительные документы.

В кредитном договоре необходимо указать, что средства предназначены для лечения серьезных заболеваний, которые оказывают непоправимое влияние на жизнедеятельность больного. Заемные средства могут быть потрачены на собственное лечение или на лечение близких родственников – детей в возрасте до 18 лет, родителей и братьев с сестрами.

Для оформления налоговой компенсации необходимы документы:

• паспорт и ИНН заемщика и больного.
• справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
• лицензия медицинского учреждения;
• договор с медучреждением или чеки на покупку дорогостоящих медицинских препаратов;
• кредитный договор.

Максимальная компенсация – 120 000 × 13% = 15 600 рублей. Налоговую льготу можно получить со всей суммы потраченных средств на медуслуги, перечень которых прописан в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

Пример

Можно ли вернуть налог с зарплаты на работе и как это сделать

Перечень всех ситуаций, когда допустимо возмещение НДФЛ, указан в Налоговом кодексе РФ. Ежемесячно работодатель удерживает с дохода сотрудников 13% и перечисляет в виде налогов. В каких ситуациях физлицу полагается вычет?

• Работодатель удерживает налогов больше, нежели необходимо. Такое зачастую происходит по ошибке бухгалтера при начислении зарплаты.
• Сотрудник понес расходы, на которые полагаются налоговые вычеты (покупка недвижимости, оплата лечения и т.д.).
• Работник направил часть средств в пенсионный либо благотворительный фонды.

Кто возвращает НДФЛ, уплаченный в чрезмерном объеме? Здесь все зависит от обстоятельств. Удержанные средства может возместить как работодатель, так и налоговая инспекция.

Сумма, подлежащая возмещению, определяется категорией отчислений. К примеру, социальные льготы на несовершеннолетних детей составляют 1,4 тыс. рублей за одного, 3 тыс. рублей – за двух.

Для получения возврата требуется:

• доказать облагаемый доход;
• уплатить все налоги;
• удостовериться в праве претендовать на вычет;
• обратиться в инспекцию с пакетом документации.

Далее останется только дождаться решения уполномоченного органа.

Кто имеет право на возврат отчислений

Список категорий граждан, которые вправе претендовать на выплаты, не прописан на законодательном уровне. Однако, согласно порядку налогообложения, платить НДФЛ обязаны резиденты Российской Федерации. Следовательно, за возвращением могут обращаться все, кто исправно делал отчисления с дохода.

При этом в налоговом кодексе РФ предусмотрено освобождение от уплаты пошлин по определенным статьям доходов. К примеру, студенты, обучающиеся на очной форме и имеющие государственную стипендию, не смогут запросить возмещение НДФЛ. Разумеется, если у них нет иного официального источника заработка.

За что получают льготу

Причины, на основании которых физическое лицо может запросить возврат подоходного налога:

• особые условия трудовых и гражданско-правовых контрактов;
• приобретение дорогостоящих лекарств или оплата медуслуг;
• проведение сделок купли-продажи с недвижимостью;
• манипуляции с ценными бумагами и прочими финансовыми инструментами;
• оплата обучения, образовательных курсов.

В отдельных случаях на возмещение могут рассчитывать лица, которым присвоен специальный статус.

Почему выгодно получить налоговую компенсацию

Многие люди знают, сколь коварным может оказаться оформление кредита. Перед подписанием договора здравомыслящий заемщик сравнит условия предоставления займа, а потом выберет самый приемлемы вариант. Хотя, так поступают не все, а кредитные учреждения, со своей стороны, недобросовестно исполняют свои обязанности, увеличивая процентную ставку до максимально возможных размеров.

Вот почему заемщики, зная о возможности налоговой компенсации по некоторым видам кредитования, стараются возвратить начисленные проценты. Эти действия являются вполне законными и выполняются как при полном, так и при частичном погашении долга.

Размер имущественного вычета по ипотеке

Суть вычета заключается в возможности возврата физическим лицом подоходного налога с части расходов на квартиру. Вернуть можно тот НДФЛ, который был перечислен за прошедший год в бюджет при условии, что доходом, с которого удержан налог, были покрыты затраты на покупку жилья или оплату процентов по ипотеке.

При покупке квартиры средствами ипотечного кредита предоставляются следующие имущественные вычеты:

• по расходам на оплату стоимости жилья — 2 млн. руб. (сумма, которую можно будет вернуть = 13% * 2 млн. руб. = 260 000 руб.);
• по расходам на оплату процентов по ипотеке — 3 млн. руб. (сумма, которую можно будет вернуть = 13% * 3 млн. руб. = 390 000 руб.).

Такие вычеты положены каждому физическому лицу. Возможно, что человек ранее уже приобретал квартиру в кредит и пользовался данными льготами. В этом случае право на вычет будет только в том случае, если не вся сумма была выбрана с предыдущей квартирой. Воспользоваться можно остатком от предыдущей покупки.

То есть в 2021 году по квартире, купленной в ипотеку, можно будет получить сумму в пределах перечисленного налога за 2020 год. Невозвращенный остаток переносится на последующие годы до полного погашения.

Как вернуть 13% с ипотечных процентов?

Если квартира оплачена средствами целевого кредитования, то есть деньгами, взятыми по ипотеке, то расходы на оплату процентов частично возмещаются за счет возврата НДФЛ — 13 процентов от суммы затрат за год.

За один прошедший год можно вернуть налог в пределах уплаченного за этот год НДФЛ, а также в размере, не превышающем 13 процентов от фактических годовых расходов.

Для получения денежных средств следует обратиться в ФНС, сделать это можно двумя способами:

1. по окончанию отчетного года подается в налоговую декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат;
2. не дожидаясь завершения отчетного года подается в налоговую заявление на предоставление имущественного вычета через работодателя — в этом случае ФНС выдает уведомление, на основании которого по месту работы не взимается НДФЛ с начисляемой зарплаты, таким образом постепенно возвращается налог.

Физическое лицо может самостоятельно выбрать, как будет возвращать 13 процентов от расходов на квартиру — постепенно у работодателя или сразу всей суммой за год на основании декларации 3-НДФЛ.

Сроки подачи декларации в ФНС

Чтобы вернуть налог с расходов на уплату процентов по ипотеке, нужно обратиться в ФНС с декларацией в любой момент по завершению отчетного года.

Сроки подачи декларации не ограничены для оформления вычета и возврата налога. Если же 3-НДФЛ подается с целью уплаты НДФЛ, то сроки ограничиваются 30 апреля.

Процесс оформления

В первую очередь гражданам предоставляется основной налоговый вычет. То есть возвращается часть средств, уплаченных при покупке жилья. После этого можно возвратить средства, выплаченные в качестве процентов. Чтобы получить основной налоговый вычет, необходимо:

1. Собрать требующуюся документацию.
2. Подать пакет документов в налоговую службу.
3. Дождаться окончания проверки бумаг сотрудниками налоговой и предоставления вычета.

Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам по кредиту, потребуется:

1. Обратится в банк, и взять справку, в которой будет отображено количество оплаченных в качестве процентов средств. В документе должны быть отображены данные от начала выплат до конца последнего полного календарного года, в котором вносились средства.
2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Порядок заполнения такой же, как при основном вычете (но вносить необходимо данные с банковской справки).
3. Подача декларации в комплексе с дополнительными бумагами.

Обычно на рассмотрение вопроса уходит от 2 до 4 месяцев, после чего гражданин получает полагающиеся ему средства. Однако возможен более простой способ решения проблемы. Если плательщик желает получить освобождение от налогов, тогда необходимо взять в фискальном учреждении уведомление, которое затем предоставить работодателю. На его основании с заработной платы гражданина перестанут взыскиваться налоги (до того момента, пока не будет погашена вся сумма налогового вычета).

Перечень документов, необходимых для оформления

Для того чтобы получить вычет, в налоговую необходимо предоставить декларацию. При этом гражданину нужно иметь при себе документ, удостоверяющий его личность. Также потребуются следующие дополнительные бумаги:

1. Документация, которой будет подтверждено наличие права собственности на имущество у заявителя (договор о покупке, акт приема и т. п.).
2. Документы, доказывающие, что жилье было приобретено за кредитные средства (можно предоставить кредитный договор, полученный во время оформления ипотеки).
3. Справка 2-НДФЛ. Необходима для подтверждения факта оплаты налогов.
4. Справка из банка, свидетельствующая о выплате процентов по ипотеке.

Если супруг/супруга клиента банка выступал(-а) в качестве созаемщика, необходимо дополнительно представить свидетельство о заключении брака, а также составить договор, которым определить, каким образом будет разделен вычет между двумя заемщиками.

Налоговый вычет с кредита на лечение

Еще одной социальной гарантией государства является возможность частичного возврата денежных средств, в том числе кредитных, потраченных на лечение граждан и их ближайших родственников. Сумма для расчета социального вычета ограничена 120000. Но существуют исключения, в которых возврат производится от суммы фактических расходов. Этот перечень заболеваний утвержден правительством. Вычет может быть оформлен на медицинские услуги и медикаменты, если они входят в список на предоставление данной социальной льготы.

Медицинское учреждение должно иметь соответствующую лицензию. Это касается и страховой компании, если речь идет о возврате денег по оплате дополнительного медицинского страхования. Заемщик, планирующий вернуть часть кредитных средств с помощью налогового вычета, должен платить подоходный налог в течение отчетного периода, за который оформляется вычет.

Для оформления социального вычета на лечение себя и близких нужно собрать и предоставить в местный налоговый орган пакет документов:

1. Паспорт заявителя (паспорт, свидетельство о рождении, свидетельство о браке, если оплачивалось лечение родственников).
2. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
3. Декларация 3-НДФЛ.
4. Договор с медицинским учреждением (рецепт по форме 107-1/У с пометкой “Для налоговых органов РФ”, заверенный врачом, если приобретались лекарства).
5. Лицензия медучреждения (страховой компании).
6. Документы, подтверждающие расходы.
7. Декларация 3-НДФЛ.
8. Заявление на возврат НДФЛ с реквизитами заявителя.

Возврат денег производится в течение календарного месяца после окончания проверки, которая не должна идти дольше 90 дней. Оформляется социальный вычет на следующий год после периода, в течение которого были произведены расходы. Причем данная льгота имеет свой срок давности. Вернуть деньги можно только за 3 года, предшествующие подаче заявления.

Налоговый кодекс не делает вычеты по обычным потребительским кредитам.

https://youtube.com/watch?v=IWmkHnel_Yo

Однако стоит учитывать то, что налоговый вычет с процентов по кредиту на любые цели все-таки невозможен. Такая расширенная льгота доступна только при покупке жилья по ипотеке.